Доверяй, но проверяй

Этап № 1

При заключении договора с новым контрагентом попросите его предоставить с сопроводительным письмом (содержащим контактную информацию, включая электронную почту, телефоны и т. д.) следующие документы:

1. Заверенные копии учредительных документов, выписок из ЕГРЮЛ, приказов о назначении директора, лицензий, копии свидетельства о государственной регистрации и постановке на налоговый учет;

2. Справку из налогового органа о привлечении контрагента к ответственности за неуплату налогов, о наличии задолженности по налогам. Законодательных препятствий для получения такой справки не имеется;

3. Заверенную копию паспорта руководителя и главного бухгалтера – у контрагента, а также иных лиц, имеющих право и фактически подписывающих документы. В случае, если лицо действует на основании доверенности, обязательно доверенность;

4. Заверенную копию договора аренды помещения или других документов, подтверждающих факт нахождения контрагента по адресу, заявляемому в договоре, счете-фактуре и прочих необходимых для оформления документах;

5. Заверенные копии документов, подтверждающих право собственности на транспортные средства;

6. Заверенную копию договора аренды транспортных средств или другие документы, подтверждающие факт обеспечения контрагента техническими мощностями;

7. Заверенные копии документов, подтверждающих фактическую численность сотрудников в разрезе специальностей, или другие документы, подтверждающие факт наличия у контрагента штата работников, силами которых выполняются работы (услуги), и другое. 

Этап № 2

Проверьте контрагента с помощью интернет-ресурсов налоговых органов:

1. Первым делом наведите справки на сайте egrul.nalog.ru;  

2. Уточните информацию по контрагенту на сайте nalog.ru. С помощью сервиса «Проверьте себя и контрагента» можно посмотреть:

• сведения о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях, в отношении которых представлены документы для государственной регистрации, в том числе для государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица, и внесения изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ;

• сообщения юридических лиц, опубликованные в журнале «Вестник государственной регистрации» о принятии решений о ликвидации, о реорганизации, об уменьшении уставного капитала, о приобретении обществом с ограниченной ответственностью 20% уставного капитала другого общества, а также иные сообщения юридических лиц, которые они обязаны публиковать в соответствии с законодательством РФ;

• сведения, опубликованные в журнале «Вестник государственной регистрации» о принятых регистрирующими органами решениях о предстоящем исключении недействующих юрлиц из ЕГРЮЛ;

• сведения в реестре дисквалифицированных лиц;

• информацию по юридическим лицам, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица;

• адреса, указанные при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами;

• сведения о лицах, в отношении которых факт невозможности участия (осуществления руководства) в организации установлен (подтвержден) в судебном порядке;

• сведения о юридических лицах, связь с которыми по указанному ими адресу (месту нахождения), внесенному в Единый государственный реестр юридических лиц, отсутствует;

• сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и/или не представляющих налоговую отчетность более года;

• сведения о физических лицах, являющихся руководителями или учредителями (участниками) нескольких юридических лиц.

Этап № 3

Проверьте сведения о партнере на сайте Арбитражных судов РФ. Вы можете получить информацию о судебных делах с участием контрагента.

 

Этап № 4

Если вы подошли к подписанию договора, других документов, постарайтесь удостовериться в личности уполномоченного лица контрагента, желательно хотя бы на первоначальном этапе подписать документы совместно с контрагентом. Персональное знакомство и подтверждение подписей уполномоченного лица в документах почерковедческой экспертизой являются существенными доказательствами должной осмотрительности предпринимателя при выборе контрагента. Обязательно сохраните копию доверенности представителя и попросите его самого заверить доверенность. При первичном подписании договора подпишите протокол рабочей встречи как дополнительную гарантию того, что договор был заключен при личном участии представителя.

Указанный перечень является примерным и не- исчерпывающим. Рекомендуем выполнять «сбор доказательств вашей осмотрительности» в комплексе. Обязательно распечатывайте на бумажный носитель все ваши проверочные действия. В сведениях останется дата, когда это сделали.